De werkkapitaal financiering van October    

Doe direct de quickscan

Werkkapitaal is het geld dat je onderneming nodig heeft om aan de dagelijkse financiële verplichtingen te voldoen. Je houdt je onderneming draaiende. Het is geld dat je binnen afzienbare tijd beschikbaar kan maken. En dit heb je nodig voor dagelijkse betalingen. Want als ondernemer heb je veel ballen hoog te houden. En nu Black Friday, Sinterklaas en de kerstdagen er weer aan komen is een belangrijk thema voor veel ondernemers: hoe zorg ik ervoor dat ik voldoende voorraad heb? Dan biedt werkkapitaal een uitkomst. Heb je te weinig werkkapitaal en ben je op zoek naar een zakelijke lening? Dan is het goed om te weten dat er mogelijkheden zijn om extra werkkapitaal, zoals een voorraadfinanciering, aan te trekken.

Om het werkkapitaal oftewel het netto werkkapitaal te berekenen, trek je de vlottende passiva af van de vlottende activa van je onderneming. Dus: werkkapitaal = vlottende activa – vlottende passiva. De vlottende activa zijn debiteuren, de inkoopprijs van de voorraad en liquide middelen en de vlottende passiva zijn crediteuren en andere kortlopende schulden. Beide cijfers staan op de balans van de jaarrekening.  Het werkkapitaal wordt uitgedrukt in euro’s. Een bedrijf heeft bijvoorbeeld €150.000 aan vlottende activa en €120.000 aan vlottende passiva. Het werkkapitaal is dan positief en het bedrijf heeft op korte termijn €30.000 tot beschikking. De onderneming beschikt dan over voldoende middelen om kortlopende schulden te dekken.

Er zijn drie factoren die van invloed zijn op het beschikbare werkkapitaal. Door aan deze knoppen te draaien kun je invloed uitoefenen op een positief of negatief werkkapitaal. Ten eerste zijn dat voorraden: Het aanhouden van voorraden luistert nauw; een te grote voorraad zorgt ervoor dat het langer duurt voordat alles is verkocht en resulteert in lage liquiditeit en een te kleine voorraad betekenen dat je ‘nee’ moet verkopen aan je klant. Ten tweede crediteuren: Als je afspraken maakt met je leveranciers om later te betalen dan hou je je werkkapitaal langer beschikbaar voor andere uitgaven. Maar wanneer je weer met andere leveranciers gaat werken en die kortere betalingstermijnen hebben, dan zet dit je werkkapitaal onder druk. Tot slot debiteuren: klanten kunnen betalingen uitstellen terwijl de rekeningen die je moet betalen wel doorlopen. Een lange betaaltermijn is dus ongunstig voor je werkkapitaal. Daarom is een goed beheer van de debiteurenadministratie noodzakelijk voor een solide financiële gezondheid van het bedrijf.

Er zijn veelvoorkomende situaties die een positieve cashflow vereisen. Bijvoorbeeld om aan een groeiende vraag te voldoen, moet de onderneming meer produceren en dus noodzakelijkerwijs investeren in materialen en voorraden aanleggen. Sommige ondernemers bestellen hun materialen en goederen uit het buitenland, en de transport hiervan kan veel tijd kosten. Omdat materiaal of goederen langer onderweg zijn kan werkkapitaal onder druk komen te staan. Of om nieuwe producten of diensten te lanceren. Bij de lancering van een nieuw product kunnen er (tijdelijk) extra uitgaven worden gemaakt zoals marketingkosten of een extra voorraad. Een voorraadfinanciering biedt dan uitkomst. Zo zocht Vince.nl financiering op October voor het financieren van voorraad en het testen van nieuwe producten. Ook maakt werkkapitaal het ook mogelijk om je crediteuren versneld te betalen, zodat je als ondernemer een betalingskorting krijgt. Het kan ook voorkomen dat debiteuren gebruik maken van de maximale betaaltermijn waardoor het langer duurt voordat je je geld ontvangt, terwijl jouw crediteuren wel betaald moeten worden. Om dit overbruggen, heb je als ondernemer werkkapitaal nodig.